❶ 什麼是稅務籌劃具體有哪些內容
稅務籌劃又稱「合理節稅」，是指納稅人在法律規定的許可范圍內，通過對經營、投資、理財活動的事先籌劃和安排，盡可能減輕企業稅負，取得企業節稅的經濟利益最大化。
比如可以通過巧簽投資合同享受節稅收益，投資方式一般有貨幣、固定資產、存貨、無形資產等幾種方式，我們針對固定資產來做兩種不同方案。
方案一：機器設備作為注冊資本投入，房屋作為其他收入。按照這種方案，企業以設備作為注冊資本投入，參與合資企業利潤分配，同時承擔風險，不徵收相關稅金和附加。
但把房屋直接作價賣給另一企業，作為新企業的負債，不共享利潤、共擔風險。
視為同房屋轉讓，需要解繳營業稅、城建稅、教育費附加及契稅（根據現行政策，企業以設備作為投資，應視同銷售要徵收增值稅、城建稅及教育費附加）。
方案二：房屋作為注冊資本投入，機器設備作為其他收入。房屋、建築物作為注冊資本投資入股，參與利潤分配，承擔投資風險。
這樣說大家可能不太理解，那舉個通俗的例子吧。
張老闆採用方案一，以現有設備和房產與一個外商合資成立一家中外合資企業，以設備1000萬元（賬面價格1200萬元）和房產1000萬元作投入，並且注冊資本及其他投入均為1000萬元。
張老闆負擔的具體稅款為：營業稅=1000×5%＝50萬元；城建稅、教育費附加＝50×（7％＋3%）＝5萬元；契稅=1000×3%=30萬元，也就是說張老闆總共需要繳納85萬元。
張老闆如果採取方案二，只需要繳納契稅=1000×3%=30萬元。兩個方案相比，僅僅是改變了幾個字的先後順序，最終張老闆就省下55萬元。
根據《外商投資企業和外國企業所得稅法》第八條規定「對生產性外商投資企業，經營期在十年以上的，從開始獲利的年度起，第一年和第二年免徵企業所得稅，第三年～第五年減半徵收企業所得稅」。
但是， 由於在合同中規定核算方式不同，同樣的分階段投資，取得同樣的利潤，但稅後凈利潤卻相差很遠。
按國家稅收政策規定，可以不征營業稅、城建稅及教育費附加，只需征契稅。同時，稅法又規定，企業出售自己使用過的固定資產，其售價不超過原值的，不征增值稅。
再比如，建築行業因僱工人、買砂石這些沒辦法取得成本票，導致企業利潤虛高，要多交很多企業所得稅，只能冒著風險虛開發票。
企業把自己使用過的機器設備直接作價給另一企業，視同轉讓固定資產，且其售價一般達不到設備原價。因此，按政策規定可以不征增值稅。
其實，建築公司缺成本票是可以做到合理合規解決的。
首先關於砂石的問題，如果砂石是由個人銷售，那可以讓對方去稅務局代開發票，這樣就只需要交1%的增值稅和1.5%的個稅。
所以想要降低企業稅負，要先了解各種稅收政策，咨詢專業人士，然後優選一個方案來執行，比如在做營銷活動的時候，送的東西不同交的稅也不同，有些需要交稅有些不需要。
簡單來說，稅務籌劃就是幫企業合規避稅，減少稅務風險。
❷ 稅務籌劃有哪些方法
稅務籌劃方法如下：
1.納稅人不同類型的選擇個體工商戶獨資企業合夥企業法人企業，個體工商戶、獨資企業和合夥企業的經營所得，以每一納稅年度的收入總額減除成本、費用以及損失後的余額為應納稅所得額，計算繳納個人所得稅而不需要繳納企業所得稅。法人企業按照稅法要求需要就其經營利潤繳納企業所得稅，若法人企業對自然人股東實施利潤分配，還需要繳納20%的個人所得稅。
2.不同納稅人之間的轉化，一般納稅人_小規模納稅人，增值稅的納稅人分為一般納稅人和小規模納稅人。這兩種類型納稅人在徵收增值稅時，計算方法和征管要求不同。一般納稅人實行進項抵扣制，而小規模納稅人必須按照使用的簡易計稅方法計算繳納增值稅且不實行進項抵扣制。
❸ 對於商貿公司如何稅務籌劃
對於商貿公司如何稅務籌劃？
貿易行業已實現快速而穩定的發展格局，在其發展過程中，稅金是非常重要的一個環節，如果管理得當，合理利用稅務籌劃減稅降費，可為企業獲取更多流動資金，帶動企業穩定發展！
要明確的是合理合法稅務籌劃不等於偷稅漏稅，並且稅務籌劃是在稅法許可的范圍內，通過不違法的手段對經營活動和財務活動精心安排，盡量滿足稅法條文所規定的條件，以達到減輕稅收負擔的目的。
商貿公司要稅務籌劃，需要考慮合法性、籌劃性、目的性，那具體如何落地實施呢？
像部分地區發展不均衡，很多區縣較為落後，基礎設施不完善，實體招商也很難招到商，於是推出總部經濟招商模式。意思就是只需在當地設立分支機構或者新機構進行業務分流資金結算，不需實體辦公，也不需改變現有的經營模式，就可以享受到當地的稅收優惠政策。
(1) 通過在特殊園區內成立新公司，承接原日用百貨公司部分業務後在園區經營納稅＞50萬，即可享受當地政府的增值稅扶持和所得稅扶持。
增值稅：獎勵地方財政留存的60%到85%，假如企業繳納增值稅1000萬，地方返還250萬-540萬到企業對公賬戶上。企業當月納稅，扶持獎勵次月到賬。（地方留存50%）
企業所得稅：獎勵地方財政留存的60%到85%，假如企業500萬的企業所得稅，地方返還120萬以上的現金返還，企業當月納稅，扶持獎勵次月到賬。（地方留存40%）
(2) 還可以在園區內成立「個人獨資企業」模式的工作室，享受核定徵收政策，綜合稅負僅3.16%。
個人獨資企業可以申請核定徵收，無需繳納企業所得稅，綜合稅率：0.5%-3.16%，核定以後不用進項發票和成本發票，且可以開專票進行抵扣，非常適合缺成本發票，進項發票的企業和個人。
希望我的回答能夠幫助到您，望採納喔！
❹ 稅務籌劃從哪幾方面入手
一、從企業的組織形式上，尋找節約空間。
從組織形式上來看，企業被劃分為兩種類型——法人企業和非法人企業；非法人企業為個體戶、個人獨資企業、合夥企業，這三類企業只需要繳納個人所得稅就行了，稅負較低；法人企業為有限公司和股份有限公司，這類企業有雙重課稅問題。
具體需要根據企業的業務量和收入方式，合理選擇企業的組織形式，能夠最大程度的降低企業的稅務成本。
二、從地域分布上，尋求節稅空間。
國家對稅收窪地和一些高新免稅園區，實行特殊的稅收優惠，目的就是為了招商引資；此時，注冊公司時，可以合理選擇這些優惠注冊地，能夠在很大程度上，為企業節約稅務成本。
三、從業務流程上來看，尋求節稅空間。
通過研讀國家的稅務政策，改變企業的業務流程，使之符合國家的稅收優惠標准。
❺ 企業如何進行稅務籌劃
企業該如何進行稅務籌劃
1、規避稅收負擔
2、稅收負擔從高向低的轉換
3、稅收優惠
稅收優惠是一國稅制的一個重要組成部分，是政府為達到一定的政治、社會和經濟目的，而對納稅人實行的稅收減免。
稅收減免反映了政府調節經濟的態度，它是遞過政策導向影響人們生產與消費偏好來實現的，所以也是國家調控經濟的重要杠桿。
在稅收優惠園區成立企業：
例：某企業：申請即享受所得稅核定徵收，優化主體公司企業所得稅，綜合稅率降至3.95%。
利用園區稅收優惠進行節稅：
1、將企業遷至優惠地或者在優惠地設立獨立核算公司，（部分）轉移業務到優惠地納稅享受獎勵降低稅負。
2、在優惠地設立外包機構，一是可以獲得低稅率的進項，二來也可以進行合理的費用分攤，實現綜合稅負明顯下降！
節稅案例：
例：某咨詢公司，在沈陽市園區新成立一家企業後，申請核定徵收繳稅情況如下：
開票收入100萬元，增值稅29126.21元，附加稅1456.31元，所得稅8917.48元；
綜合繳納39500元。
綜合稅率3.95%
❻ 浙江稅務籌劃辦法有哪些
1、正確運用優惠政策。目前的優惠政策一般集中在產業優惠和地區優惠上。例如，軟體行業從開業日起第一年到第二年免除所得稅等。這些政策的出台無疑對我國軟體行業起著強有力的支持和推進作用。因此，企業在決定投資領域時，可以享受各行業稅收優惠的比較應該是重要的決定依據之一。因此，掌握國家政策宏觀方向，順應國家產業方向，積極應對政府政策，盡量享受國家優惠政策是公司稅收計劃的優先事項。
2、將高納稅義務轉化為低納稅義務。當同樣的經濟行為可以採用多種方案實施時，納稅人盡量避免高稅負的方案，將高稅義務轉化為低稅義務，以獲得稅收收益。
❼ 個人獨資企業稅務籌劃優點有哪些
現如今，在我國申請注冊「個人獨資企業」打開個人創業職業生涯的創業人總數很多。說白了「個人獨資企業」，其就是指1人資產經營的公司，且獨資投資人對公司負債負無限責任。依照在我國現行標准民法相關要求，私營獨資企業獲得的企業安全生產個人所得和別的個人所得由本人獨自一人具有，並符合規定交納私營企業個稅。
那麼，針對個人獨資企業來講，其開展稅務籌劃的優點到底反映在哪一方面？該類公司進行稅務籌劃，又特別注意什麼難題呢？下邊人們來進行實際掌握。
1、個人獨資企業稅務籌劃優點
關於該類公司進行納稅籌劃的益處，其關鍵反映在：
（1）個人獨資企業申請辦理比較非常容易和簡易。對比於責任有限公司和別的種類的公司來講，個人獨資企業在注冊申請和銷戶等層面，都擁有更加簡易的步驟，且相關部門對其內控管理的規定也更廣泛，因此更合適創業人加盟創業。
（2）個人獨資企業沒有所得稅。在日常生活中，與別的類型企業對比，個人獨資企業不用交納所得稅、增值稅等各類繳稅開支，而只必須交納個稅。因而，在公司盈利太低的狀況下，個人獨資企業可以享有到更低的所得稅率，因此其繳稅承擔重量輕。
（3）個人獨資企業平時生產經營比較靈便，必需時可以採用掛證的方法進行籌備工作中。一般說來，選用此類方法，獨資可將企業安全生產主題活動掛證到科研機構，或是民政部門褔利公司，便於享有到有關稅收政策。
（4）分散化盈利，減低徵收率。當今，個人獨資企業的個稅採用累進稅率，即盈利越大，徵收率越高。因而，針對該類公司來講，分散化盈利，讓個人所得稅墜入低徵收率的級別，是此類公司納稅籌劃的重中之重。
❽ 企業應該如何稅務籌劃
企業經營的時候，建議提前進行稅務籌劃，合理合法為企業節稅。其實有幾種常見的稅務籌劃方法，大部分的企業老闆都多少有了解過一些的，但是還是擔心這其中的風險，不願意事先籌劃，合理運用一些稅收優惠政策為企業節稅！
小編平時接觸到商貿行業和服務行業比較多，這兩類企業若是一般納稅人的話，增值稅和所得稅的稅負壓力都是比較大的了，剛好增值稅和所得稅在地方財政都有留存，操作空間也是比較大的，而且是合理合法的喲！
1、合理運用稅收優惠政策享受政策
小編所在的平台是政府的直屬招商平台，有專業的人員為企業做稅務籌劃，合理運用稅收窪地的稅收優惠政策提前進行稅務籌劃為企業節稅！
園區內地方全額留存，增值稅留存50%，所得稅40%
獎勵扶持比例高達85%，最低比例為地方留存的70%
2、成立個人獨資企業
解決所得稅的稅負壓力，降低企業的綜合稅負！
所得稅定率核定後，綜合稅率3.16%左右，所得稅稅率0.5%；
所得稅定額核定，固定所得稅稅率1.5%進行核定
這些都是要事前進行籌劃的，是合理合法為企業做稅務籌劃的！
❾ 電商企業如何做好稅務籌劃，合理節稅避稅
電子商務公司嚴峻的稅務環境：
1、電子商務公司數據會與稅務局和銀行打通，納入大數據監控管理，所繳納稅賦將按實際提供服務/售賣商品徵收稅點，若要享受稅收優惠，也將以稅收登記作為前提。
2、金稅四期上線後將會重點稽查電子商務公司，近期也有部分電子商務公司的報表與實際數據不同而被稽查。
3、大額個人收款或進行移動支付收款將面臨罰款和補稅，因此需要將移動收款和銀行收入一起申報。
電子商務公司節稅方向：
節稅可以利用好地方的稅收優惠政策，全國各地有一些特殊的經濟開發區，出台了一種「總部經濟招商政策」：
1、納稅企業達到條件即可申請增值稅和企業所得稅的返還。
2、享受園區內的核定徵收政策，無需繳納企業所得稅。
電子商務公司節稅方案：
方案一：該電子商務公司在園區成立一個新公司，承接原公司部分業務，正常經營納稅，納稅達到50萬，即可享受增值稅和企業所得稅的獎勵，獎勵比例如下：
增值稅獎勵地方留存（50%）的70%-80%；
企業所得稅獎勵地方留存（40%）的70%-80%。
當然，如果願意將原公司遷移到園區內也是十分歡迎的，園區會免費提供廠房地址，水電全免等等的優惠，並且原有公司無需到園區辦公，正常在原來的地址辦公即可。
註：當月納稅，次月月底即可獎勵到賬，政策穩定，返稅及時。
方案二：可以將該電子商務公司的美工、服務部門獨立出來，在園區成立以「某某中心」模式的個人獨資企業，將服務外包出去，享受核定徵收的政策：
該政策無需繳納企業所得稅，只需要繳納1%的增值稅，0.5%-2.1%的個人經營所得稅，再按照五級累進制計算，加上0.06%的附加稅，總稅負僅3.16%
以上兩種節稅政策無地域限制，全國的電子商務公司都可享受，歡迎各位前來考察洽談合作！
希望我的回答能夠幫助到您，望採納！