① 證監會在什麼情況下會調查上市公司
1、證監會在調查上市公司是在公司涉嫌違規行為，比如違反證券期貨法律法規、未按規定審查、了解客戶身份等違法違規行為的情況下。
2、中國證監會為國務院直屬正部級事業單位，依照法律、法規和國務院授權，統一監督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。
② 上市公司虛構利潤從哪裡入手
上市公司虛構利潤從偽造合同，虛開增值稅發票，虛增銷售收入；在法律上無關聯關系但實際有關聯的公司大量交易，虛增銷售收入；變相調整應收賬款賬齡，少提壞賬准備；隨意調整會計政策，實行利潤操作；利用計提資產減值准備操作利潤；資產不及時入賬，少計攤銷費用。
一、公司虛增利潤目的何在
公司虛增利潤目的會給投資者傳遞公司業績向好的虛假信息，抬高公司股價，給公司帶來收益。要交稅。企業為了增加利潤，常採用少提或不提折舊，或使已發生的當期支出暫不入賬，或少計不計當期應負擔的利息支出，不提或少提各項資產減值准備等方法。檢查時應根據各企業的實際情況，有針對性地選用檢查方法。企業為了虛增銷售和利潤，虛構債權，或將應收賬款長期不轉賬，實際上是呆賬死賬，或少計不計壞賬准備，虛列資產，同時使管理費用虛減，利潤虛增。此外企業還會利用其他應收賬款賬戶預提收入，人為調高利潤。
二、公司虛增利潤稅務風險很大
某上市公司因虛增收入和利潤的行為，受到證監會處罰。但是，其虛增行為導致多繳的稅款卻成功申請退回，此事引發業內人士熱議。專業人士表示，雖然企業收到退稅款是合法合規的，但是仍會面臨因編造虛假計稅依據而受到稅務處罰的風險，也可能對企業的納稅信用造成不良影響，後果嚴重。某虛增收入和利潤的上市公司在被證監會處罰後，經申請成功獲得企業所得稅退稅款250萬元。不少業內人士就此事件展開熱烈討論。專業人士表示，企業收到退稅款合法合規，但不排除存在因編造虛假計稅依據而受到稅務處罰的可能性。
在「利潤為王」的資本市場，上市公司都希望通過「漂亮的」財報數據獲得投資人的青睞。一些上市公司為了市值管理及再融資的需要，便鋌而走險，以虛增收入和利潤等方式粉飾財務報表，以實現這一目的。專業人士表示，這樣的行為會給上市公司留下不少風險隱患，甚至可能構成犯罪。
③ 上市公司隱藏利潤證監會發現了要處罰嗎
然並卵
——需要深入了解，可私我
④ 公司通過虛假合同做出虛假利潤以求盈利上市，應向哪個部門舉報，舉報有用嗎會有什麼處罰措施
在申請階段向工商行政管理局投訴，逐級投訴，要有證據，要 會保護自己，一般基層有點保護企業，一個想上市的公司一般在當地有影響的，地方有保護主義，但堅持是沒問題；已經上市後，向證監會投訴。
⑤ 股民贏了！上市公司虛假陳述被判賠1.23億！具體是怎麼回事
其意義在於，本案開創了第一個集體訴訟索賠的成功案例。本來大家都以為康美的詐騙事件會成為集體訴訟的第一槍，沒想到康美的案子還沒宣判，另一家上市公司的詐騙案卻先宣判了。該公司所犯的案件與康美公司類似，均為虛假財務數據，給投資者造成損失。然後投資人組織了針對這家公司的集體訴訟。我沒想到這個案子會這么快宣布。法院這次公布了具體的賠償細節。這是中國證書市場的首例。公司賠償投資人共計1.23億元，平均每人幾十萬。
⑥ 我想查一下：近年來因為提供虛假財務信息而受到證監會通報的上市公司有哪些，誰能告訴我在哪裡查啊
在證監會公開信息查詢 http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/
⑦ 服裝商該如何破解招商加盟騙局
很多創業者跟小編訴苦原本是為了規避風險，反而稀里糊塗地掉進以圈錢為目的的合同詐騙陷阱，遭遇更大的風險。現實生活中，有多少經銷商、加盟商開張不多久，就陪著不具備資質的招商盟主、連鎖總部殉葬？有多少經銷商、加盟商做著倚靠連鎖總部發財的白日大夢？因此，加盟商選擇連鎖加盟品牌，一定要睜大眼睛，認清連鎖加盟騙局。今天我們就來看看服裝加盟騙局有哪些吧。
一、誇大利潤與賺錢速度連鎖總部最喜歡抓住創業者圖省事，短期要求賺大錢的心理，在廣告上面大肆宣傳。隨便翻開一本商業雜志，包括部分知名加盟網站，便會看到鋪天蓋地的加盟廣告，語言極具吸引力：「投一萬，一年收回100萬!」「輕松掙大錢」、「神奇一天掙2萬」、「打工賺錢少、上班厭倦了、失業了、畢業了、自己的小店不賺錢了，怎麼辦?--加盟XX國際連鎖機構吧!不需任何經驗、幾萬塊做老闆、從投資開始到經營到獲利一切都由總部負責，您就等年底在家數錢吧!」誘人的利潤，動人的承諾，一切看上去像是上天安排給自己的賺錢機會，於是在發熱大腦的驅使下，眾多創業者會不由自主掉進加盟或所謂連鎖的圈套!
二、誇大公司名頭在網路、報紙、雜志等媒體上我們常常會看到這樣的廣告：某某國際連鎖機構、來自日本、韓國、法國、美國、香港、台灣等等國家或者地區的著名國際品牌，或者是境外某公司國內分公司等等，此類的加盟連鎖公司您一定要小心了，越是打著國際品牌或者國外背景的公司越有可能是騙子。現在想到台灣、香港、韓國、日本、法國等地去注冊一個公司很簡單，不要輕信這些所謂的國際連鎖機構。
三、頗有用心的辦公地點在很多城市的高檔寫字樓里租用辦公樓，裝修豪華，人來人往，各類資料齊全，員工忙碌，非常容易給創業者造成非常有實力的感覺。同時，很多創業者認為有正式辦公地點的公司就會「跑了和尚跑不了廟」，可是一旦中招就會發現對方只是短時間的策略，幾天後，還是同一幫人，已經把公司名字改成另外一個了，說前者已經搬走，你又能如何?更糟糕的是有些加盟連鎖商乾脆只是租住一個簡單的辦公地點，幾個人，幾張桌子，目的就是騙一個是一個，然後飛快轉地方，讓你根本來不及反應。在此建議各位創業者在創業前如果想查找對方是否是騙子，直接在網路或者goole上寫「XX公司 騙子」，就可以知道網友是否做此評論了!千萬不要盲目投資，悔之晚矣!
四、加盟欺騙公司多在幾大城市騙子加盟公司多集中在北京、上海、廣州、武漢、鄭州等中心城市，這些城市覆蓋面廣，影響力大，是騙子比較喜歡選擇的地點。
五、樣板店也是勾結騙人的到了加盟公司，該公司的人都會領您到樣板店去，這些樣板店裝修高檔、產品豐富、生意火爆，孰不知都是這些騙子提前安排好的或者是有部分加盟商為了利益跟總部勾結起來騙打算投資的人，當然這些加盟商也會或多或少的得到一些好處。
六、工廠基本上不存在絕大部分帶有詐騙性質的加盟連鎖企業都說有自己的工廠，工廠的規模是多麼多麼大、設備多麼先進。但如果投資者提出要到工廠去參觀，他們就會提出很多借口，不讓投資者去參觀工廠，其實他們哪來的工廠呀!那隻不過是騙子們打出來的幌子。
七、後續服務為零當你在前期咨詢的時候，招商部門的人會說：我們提供全套的支持，包括員工培訓、宣傳策劃、銷售策劃、銷售培訓、產品知識培訓等等一系列的培訓。其實這一切的培訓都只是一紙空文，騙子們從網上或者其他加盟連鎖公司弄來的所謂的培訓資料，簡單的修改一下，只用1-2天的時間培訓加盟商，其實就是把這些所謂的培訓資料讀一遍罷了，對後期的加盟店營業根本不會有任何作用。等到你真正開業了，你出了天大的問題他也不會管你，反正你的加盟金和首期貨款已經交了。
八、合同等同一紙空文加盟連鎖企業的合同就是一個沒有任何縫隙的網，只要你簽了，就等於掉到了陷阱裡面。基本上所有的加盟商到最後都會倒閉，只不過是時間長短的問題。到那個時候你拿出合同會發現，裡面沒有一條能幫的上你，而你想去告他也100%會輸。
九、廣告宣傳假大空你在咨詢的時候，總部會告訴你：我們會在電視、雜志、網路、報紙等媒體上投入巨額的宣傳費用。等到你真正做了加盟，成為加盟商，就再也找不到總部的廣告了。前期在做招商的時候，騙子們確實會投入一些資金做宣傳，那隻不過是為了吸引更多的人加盟，等騙的差不多了，要不是總部沒了蹤影，要不就是再也不做宣傳了，而你拿他毫無辦法。
⑧ 證監會什麼情況下會對上市公司的財務造假立案調查
主要在以下幾種情況下，證監會會對上市公司的財務造假立案調查，一是隨機的對上市公司現場進行抽查，二是會派一些監管員在公司現場進行關注，風險跟蹤報。三是對上市公司年報審計項目的專項檢查，這是由會計部發起的，四是由於受理到投訴舉報，然後發現上市公司存在財務造假之後，會對其進行立案調查。證監會存在的目的就是通過多種途徑發現並查處上市公司的財務造假行為。
然後就是收到一些舉報投訴之後，因為證監會所要管理的公司數量龐大，是十分耗費人力物力的，如果能夠在公司內部得到一手的舉報消息的話，這是十分可靠且有力的一種對付財務造假的手段，順著舉報者提供的線索，基本上能夠精確的打擊這些財務造假問題。
⑨ 證監會嚴查財務造假懲罰有多嚴厲
證監會新聞發言人常德鵬15日表示，證監會近日查處了江蘇雅百特科技股份有限公司(以下簡稱雅百特)以虛構海外工程項目和國內外建材貿易的方式虛增業務收入，粉飾財務報表的重大信息披露違法案件。
常德鵬透露，應當事人要求，本案在行政處罰事先告知後召開了聽證會，證監會依法對有關證據進行了質證，充分聽取了當事人的陳述、申辯意見，並對相關意見進行了復核。綜合證監會已經查明的當事人虛構參與木爾坦項目的有關事實證據，證監會對當事人提出的有關申辯意見不予採納，對當事人提交的有關證據，決定不予採信。
常德鵬表示，雅百特的上述違法行為涉案金額巨大、情節嚴重。根據在案事實證據和相關法律規定，證監會決定，對雅百特處以《證券法》規定的頂格罰款60萬元，對直接負責的主管人員陸永處以30萬元頂格罰款，並採取終身市場禁入措施，對其他有關責任人員依法分別予以行政處罰或採取市場禁入措施。對本案涉及中介機構涉嫌未勤勉盡責等違法行為，證監會將嚴查到底，絕不姑息；對本案已涉嫌構成刑事犯罪的有關事實，證監會將移送司法機關進一步追究刑事責任。
法律還是有漏洞的。